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가상자산·주식 투자자라면 필수 확인! 신고대상부터 절세 팁까지 총정리
2025년 종합소득세 신고 기간이 다가오면서, **주식·가상자산(코인) 수익도 세금 대상이냐? 신고는 어떻게 하느냐?**에 대한 관심이 높습니다.
결론부터 말하면, 모든 주식과 코인 수익이 종합소득세 대상은 아니며, 수익의 종류와 투자 방식에 따라 과세 여부가 달라집니다.
주식과 코인으로 인한 소득이 있다면 지금 확인하세요!
✅ 주식·코인 수익, 종합소득세 신고 대상 여부
항목 종합소득세 대상 여부 비고
| 국내 상장주식 매매차익 | ❌ 비과세 | 개인 일반투자자 한정 |
| 국내 주식 배당소득 | ✅ 과세 (종합과세 또는 분리과세 선택) | 연 2천만 원 초과 시 종합과세 대상 |
| 해외 주식 매매차익 | ✅ 과세 (양도소득세) | 연 250만 원 초과분부터 과세 |
| 해외 주식 배당소득 | ✅ 종합소득세 대상 | 금융소득에 포함 |
| 비상장주식 양도차익 | ✅ 양도소득세 대상 | 일정 요건 시 종합과세 가능성 |
| 코인(가상자산) 거래 수익 | ✅ 2025년부터 과세 시작 예정 | 연 250만 원 초과 시 과세 |
2025년 1월부터 코인 수익도 소득세 과세 대상입니다. 따라서 2026년 5월에 신고해야 하며,
2025년 5월 종합소득세 신고에는 코인 수익이 해당되지 않습니다.
🗓 종합소득세 신고 기간 (2025년 기준)
- 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 금융소득(이자·배당) 연 2천만 원 초과자는 반드시 종합소득세 신고 필요
💻 온라인 신고 방법 (홈택스)
- 국세청 홈택스 접속 → 로그인
- [신고/납부] > [종합소득세 신고] 메뉴 선택
- ‘일반 신고서 작성’ 클릭
- 금융소득(배당/이자), 해외주식/해외코인 수익 입력
- 소득 합산 → 공제 및 감면 사항 입력 → 세액 확인
- 전자신고 제출 → 카드/계좌 이체로 납부 가능
🏢 오프라인 신고 방법 (세무서 방문)
- 관할 세무서 방문
- 종합소득세 신고서 수령 및 작성
- 주식·배당·해외소득 내역 서류 첨부
- 신고서 제출 및 세금 고지서 수령
- 은행 또는 홈택스에서 납부
📂 필요 서류 목록
항목 서류명
| 국내 주식 배당소득 | 배당명세서 (증권사 발급) |
| 해외주식 양도차익 | 해외 주식 매매내역, 거래내역서, 원화 환산내역 |
| 해외주식 배당 | 배당금 지급내역서, 외화 → 원화 환산표 |
| 가상자산 거래 | 거래소 이용내역, 수익/손실 계산서 (2026 신고 시 적용) |
| 신분확인 | 공동인증서 또는 신분증 |
📌 금융소득 종합과세 기준 정리
- 금융소득(이자 + 배당) 연간 합계 2천만 원 이하
→ 원천징수로 종결 (종합소득세 신고 X) - 2천만 원 초과
→ 종합과세 대상 → 다른 소득과 합산하여 세율 적용 (6%~45%)
예: 국내 배당 1,200만 원 + 해외 주식 배당 1,000만 원 → 총 2,200만 원 → 종합소득세 신고 대상
💡 신고 유의사항 및 절세 팁
- 해외 주식 양도세는 ‘신고분납’ 가능
→ 5월 말까지 50%, 8월 말까지 나머지 50% 납부 가능 - 해외 주식은 1년 합산 손익 기준
→ 손실이 있다면 합산하여 세금 줄일 수 있음 - 가상자산 수익은 2025년부터 과세 시작 (2026년 5월 신고)
→ 수익금 대비 거래소별 손익 정리 미리 필요 - 금융소득 종합과세자는 건강보험료도 인상될 수 있음
→ 세무사 상담 추천
🔍 종합소득세 신고 결과 및 납부 확인
📎 요약 정리
항목 내용
| 국내 주식 매매 | 비과세 (일반인) |
| 국내 배당소득 | 금융소득에 포함 (2천만 원 초과 시 종합과세 대상) |
| 해외 주식 매매 | 연 250만 원 초과 시 양도세 |
| 코인 수익 | 2025년 수익부터 과세 → 2026년 신고 |
| 신고 기간 | 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 |
| 신고 방법 | 홈택스(온라인), 세무서(오프라인) |
| 필요 서류 | 배당·매매 내역서, 거래소 기록, 환율 변환 증빙 등 |
🧾 처음이라면? 이런 서비스 활용하세요!
- 홈택스 자동신고도움 서비스
(금융소득 자동조회 + 수익 입력 도우미 제공) - 삼쩜삼, 티클, 세무법인 상담
→ 간단한 수수료로 복잡한 해외주식/코인 소득도 전문가가 신고
주식, 코인으로 수익을 얻으셨다면 “과세 대상인지”부터 반드시 확인하세요.
특히 해외투자나 배당소득이 있는 분은 종합소득세 신고 대상일 수 있으니
5월 전 반드시 증권사 및 거래소에서 내역을 미리 확인해 두는 것이 좋습니다.
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